Temario

Versión para imprimir



 

  Es la presentación de los temas que se tratarán en la sesión del Colegio de Auditores establecidos en el Orden del Día.
El Temario de las sesiones ordinarias del Colegio de Auditores Generales se publica en esta página del sitio con 48 horas de anticipación.


 

 

 

Miércoles 25/04/2018

 

Punto 1º.- ACTAS
Acta Nº 5/18 correspondiente a la Sesión Ordinaria del 10/04/18.


Punto 2º.- CONTROL EXTERNO DE CUMPLIMIENTO Y DE LA GESTIÓN GUBERNAMENTAL

 
Punto 3º.- CONTROL EXTERNO FINANCIERO GUBERNAMENTAL
3.1 Act. Nº 440/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Desarrollo de Recursos Físicos Educativos” (C.P. Nº 7908-CAF) – Ejercicio comprendido entre el 01/09/16 y el 31/08/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 18/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.2 Act. Nº 782/16-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Promoción de Exportaciones” (C.P. Nº 2239/OC-AR BID) – Ejercicio comprendido entre el 01/01/16 y el 12/04/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 19/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.3 Act. Nº 316/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al Proyecto PNUD Nº ARG/12/2014 “Fortalecimiento Funcional Técnico y Administrativo del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, a través de la Secretaría de Coordinación y Cooperación Internacional” – Ejercicio finalizado el 31/12/16.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 20/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.4 Act. Nº 442/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Servicios Agrícolas Provinciales III” (C.P. Nº 2573/OC-AR BID) – Ejercicio irregular finalizado el 31/08/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 21/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.5 Act. Nº 441/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Proyecto de Protección Social Básica Financiamiento Adicional” (C.P. Nº 8017-AR BIRF) – Ejercicio finalizado el 31/12/16.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 63/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.6 Act. Nº 321/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Proyecto de Restitución Ambiental Minera” (C.P. Nº 7583-AR BIRF) – Ejercicio irregular finalizado el 31/10/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 64/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.7 Act. Nº 215/17-AGN: Informe del Auditor Independiente y sobre Controles -Interno y Contable- elaborado por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Contables al 31/12/16, correspondientes a la ADMINISTRACIÓN GENERAL DE PUERTOS S.E.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 67/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.8 Act. Nº 474/17-AGN: Informe del Auditor Independiente elaborado por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Contables al 31/12/10, correspondientes al ENTE REGULADOR DE AGUA Y SANEAMIENTO - ERAS.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 68/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.9 Act. Nº 41/18-AGN: Informes elaborados por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Financieros, sobre el Cumplimiento de las Cláusulas Contractuales y sobre el Estado de las Solicitudes de Desembolsos al 31/10/17, referidos al “Proyecto de Repotenciación (Extensión de la vida Útil) de la Central Nuclear Embalse” – Préstamo CAF 8086 –, correspondientes a NUCLEOELÉCTRICA ARGENTINA S.A.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 73/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.10 Act. Nº 670/17-AGN: Informes del Auditor Independiente y sobre Controles -Interno y Contable- elaborados por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Financieros del “Segundo Programa de Agua Potable y Saneamiento del Área Metropolitana y el Conurbano Bonaerense” – Préstamo BID 2613/OC-AR, correspondientes a AGUA y SANEAMIENTOS ARGENTINOS S.A. al 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 74/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.11 Act. Nº 47/18-AGN: Informes del Auditor Independiente y sobre Controles -Interno y Contable- elaborados por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Financieros del “Tercer Programa de Agua Potable y Saneamiento del Área Metropolitana y el Conurbano Bonaerense” – Préstamo BID 3733/OC-AR, correspondientes a AGUA y SANEAMIENTOS ARGENTINOS S.A. al 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 75/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.12 Act. Nº 316/15-AGN: Informe sobre Controles -Interno y Contable- elaborado por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero referido a los Estados Contables de AEROLÍNEAS ARGENTINAS S.A., AUSTRAL LÍNEAS AÉREAS – CIELOS DEL SUR S.A. y a sus EMPRESAS CONTROLADAS, por el ejercicio finalizado el 31/12/14, y la solicitud de “Reserva” a los Puntos 2.1.3, 2.3.2, 2.3.7, 2.3.10, 2.3.14, 2.3.17, 2.3.18, 2.3.19, 2.4.2 y 2.5.1 atento al tenor de las observaciones, al desarrollo del proceso expropiatorio y a que las actividades de las empresas son realizadas en un mercado competitivo.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 15/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.13 Act. Nº 429/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de creación de un Ente Nacional de Programación y una red de Salas Cinematográficas para promoción y difusión de contenidos audiovisuales de la región” (C.P. Nº ARG-20/2014-FONPLATA) – Ejercicio cerrado al 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 83/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.14 Act. Nº 437/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Infraestructura de Saneamiento del Norte Grande II” (C.P. Nº 8640-CAF) – Ejercicio finalizado el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 85/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.15 Act. Nº 443/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Infraestructura de Saneamiento del Norte Grande” (C.P. Nº 8028-CAF) – Ejercicio comprendido entre el 01/01/17 y el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 87/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.
 
3.16 Act. Nº 322/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Sustentabilidad y Competitividad Forestal” (C.P. Nº 2853/OC-AR-BID) – Ejercicio comprendido entre el 01/01/17 y el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 90/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración
 
3.17 Act. Nº 319/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Desarrollo Vial - Fase II – Ruta Nacional N° 40 en la República Argentina” (C.P. Nº 7970-CAF) – Ejercicio comprendido entre el 01/01/17 y el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 84/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración
 
3.18 Act. Nº 317/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Innovación Tecnológica III – PIT III” (C.P. Nº 2777-1/OC-AR-BID) – Ejercicio comprendido entre el 01/01/17 y el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 89/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración
 
3.19 Act. Nº 318/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Deuda Pública respecto de los Estados Financieros correspondientes al “Programa de Rehabilitación y Pavimentación del Paso Internacional El Pehuenche” (C.P. Nº 4538-CAF) – Ejercicio finalizado el 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 86/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración
 
3.20 Act. Nº 263/17-AGN: Informe de Auditoría y Memorando sobre el Sistema de Control Interno Contable elaborados por la Gerencia de Control del Sector Financiero y Recursos, referidos a los Estados Contables del BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA – FIDEICOMISO FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PARA LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA al 31/12/16.
[Presentado por la Comisión de Supervisión del Sector Financiero y Recursos/Nota Nº 45/18 - Presidente: Lic. De la Rosa]
Para su consideración.
 
3.21 Act. Nº 633/17-AGN: Informes de Auditoría elaborados por la Gerencia de Control del Sector Financiero y Recursos, respecto del BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA de acuerdo al siguiente detalle:
> Estados Contables por el ejercicio finalizado el 31/12/17.
> Memorándum sobre el Sistema de Control Interno al 31/12/17 y la solicitud de Reserva, en razón de tratarse de un informe especial requerido por el B.C.R.A., incluido en el convenio firmado y para uso interno de la dirección de la entidad, que contiene información sensible relacionada fundamentalmente con el análisis de las áreas de riesgos (contenido en el Anexo I), con la calificación de la entidad por el BCRA (Anexo II), gestión de riesgos (Anexo IV - Punto 3) y con el área de Sistemas (Anexo V – Puntos E.8, H7 e I.5), cuya difusión podría llegar a comprometer la seguridad del Banco.
> Especial sobre la existencia y funcionamiento de los procedimientos de control interno que aplica la Entidad para cumplir con las normas de la Unidad de Información Financiera y del B.C.R.A., en materia de Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo – EE.CC 2017 y la solicitud de “Reserva”, en razón de las disposiciones legales y reglamentarias existentes referidas a la difusión de información sobre de Lavado de Activos de Origen Delictivo.
[Presentado por la Comisión de Supervisión del Sector Financiero y Recursos/Nota Nº 46/18 - Presidente: Lic. De la Rosa]
Para su consideración.
 
3.22 Act. Nº 228/17-AGN: Informe de Auditoría y Memorando sobre el Sistema de Control Interno Contable elaborados por la Gerencia de Control del Sector Financiero y Recursos, referidos a los Estados Contables del BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA - FIDEICOMISO CAREM al 31/12/16.
[Presentado por la Comisión de Supervisión del Sector Financiero y Recursos/Nota Nº 47/18 - Presidente: Lic. De la Rosa]
Para su consideración.


Punto 4º.- COMISIÓN ADMINISTRADORA


Punto 5º.- ASUNTOS DE AUDITORES GENERALES


Punto 6º.- ASUNTOS VARIOS AGN
6.1 Act. 175/15-AGN: Memorando Nº 20/18 de la Subgerencia de Control de la Deuda Pública, referido al Estado de Situación de los proyectos de Auditoría en trámite en esa dependencia, al 23/03/18.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 57/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su consideración.


Punto 7º.- CONVENIOS
7.1 Act. Nº 463/14-AGN: Adenda suscripta el 05/04/18 al Convenio de Auditoría del 21/08/14, para la auditoría del Préstamo BID Nº 2940/OC-AR (Programa de Apoyo a la Política de Mejoramiento de la Equidad Educativa-PROMEDU III) - Ejercicio 2018.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 44/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su conocimiento.
 
7.2 Act. Nº 763/15-AGN: Adenda suscripta el 05/04/18 al Convenio de Auditoría del 25/11/15, para la auditoría del Préstamo CAF Nº 8673 (Programa de Infraestructura Universitaria II) - Ejercicio con cierre al 31/03/18.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 47/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su conocimiento.
 
7.3 Act. Nº 464/14-AGN: Adenda suscripta el 05/04/18 al Convenio de Auditoría del 21/08/14, para la auditoría del Préstamo CAF Nº 7908 (Programa de Desarrollo de Recursos Físicos Educativos) - Ejercicio con cierre al 31/08/18.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 45/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su conocimiento
 
7.4 Act. Nº 42/17-AGN: Adenda suscripta el 05/04/18 al Convenio de Auditoría del 23/02/17, para la auditoría del Préstamo CAF Nº 8945 (Programa de Infraestructura Universitaria II – Fase B) - Ejercicio con cierre al 30/06/18.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Deuda Pública/Nota Nº 46/18 - Presidente: Dr. Fernández]
Para su conocimiento.


Punto 8º.- COMUNICACIONES OFICIALES


Punto 9º.- COMUNICACIONES VARIAS


Punto 10º.- EVENTOS INTERNACIONALES